退休人数将现峰值 个人养老金急需扩围

“我个人在建行开了账户，是4030万人中的贡献者之一，我已经缴存了1.2万元，我想体验一下这个产品的情况。”全国社会保障基金理事会副理事长王文灵在中国社会科学院社会保障论坛上透露。

一位央企人士向《中国经营报》记者表示：“我在大行开户，现在考虑该买哪种产品。”他发现，在某行平台上能够买到的存款产品利率要低于其他银行的利率，但是由于开户在该行，他没有办法购买储蓄型的产品。

2023年，作为第一批个人养老金账户缴存人之一，他个人养老金账户一度亏损接近20%。

中国社会保险学会副会长唐霁松透露：“调查报告显示，建立个人养老金账户的人员中只有1000万人左右完成了资金的存储，实际缴费人数仅为参加人数的30%左右，人均储存近2000多元，选择1.2万元定额缴费的人员比例低于10%。”

他建议，个人养老金应该有效提高中低收入人群的参加率，实现个人养老金的普惠性。

中国社会科学院世界社保研究中心主任郑秉文把“第十三届中国社会科学院社会保障论坛”的主题定为“个人养老金与制度优化”。

“个人养老金23%的参保率是非常好的。”他向在场记者表示。

郑秉文主编的《中国养老金发展报告2023》（以下简称《报告》）指出，个人养老金投资者，在领取时，需要单独缴纳3%的个人所得税，但个人养老金储蓄存款的利率走势是低于3%的，这意味着，利率难以覆盖缴纳时3%的个人所得税。

前述央企人士在2023年购买的个人养老金理财产品最终以亏损告终，他向记者表示，为了稳妥起见，他在2024年只购买储蓄型产品，但此时他发现：“我开户的银行定期存款利率只有2%，其他银行是2.9%，但是不能跨开户行购买。”

他对自己开户时没有深思熟虑感到懊悔。

《报告》称，目前仍有许多个人养老金投资者选择投资储蓄存款，主要原因是：一是与长期以来的投资习惯有关，许多投资者会投资于市场上年利率较高的储蓄存款产品；二是与股债市场行情有关，许多投资者近些年投资银行理财和公募基金出现亏损，短期内为了回避风险，仍在观望；三是投资者对于保险产品有顾虑，尽管产品稳健，但出于对保险的流动性、安全性的考虑，整体购买意愿不高。

记者在储蓄存款利率较高的招商银行个人养老金账户上看到，即便是在这里，储蓄存款利率最高也只有2.9%，仍然不到3%。

王文灵对“第十三届中国社会科学院社会保障论坛”在场记者表示：“第一支柱的负担越来越重。2012年到2022年这10年间，每百名在职人员赡养的退休人员已经从32人增加到37人，我想未来还会持续上升。”

“因为2023年退休，也就是说1963年出生的人口，我看到是达到了顶峰，大概是2600万人左右，之后一直维持在2300万人、2200万人左右，慢慢逐步下降到1000万人、900万人、800多万人。所以未来随着20世纪60年代人口高峰出生人口的退休，赡养的比例还会上升。”他说。

我国人口结构正在发生重大变化，老龄化问题日益严重。2000年，我国的人口老龄化率为10%，而到了2022年，这一比例已经飙升至19.8%，预计2023年将突破20%。这意味着在短短20年的时间里，我国的老龄化率翻了一番，这是一个惊人的增长速度。

与此同时，我国的人口自然增长率也在逐年下降。2000年，我国的人口自然增长率为7.58‰，而到了2021年，这一数字已经骤降至0.34‰，2022年更是转为负值，这意味着我国的人口已经开始出现负增长。

此外，抚养比的变化也是我国人口结构变化的一个重要指标。从2000年到2022年，我国少儿抚养比例由33%降至25%，而老年人的抚养比则由10%飙升至22%。这意味着全社会的抚养负担正在由以少儿为主转向以老年人为主，这无疑给社会和家庭带来了更大的养老压力。

唐霁松说，从实际情况看，人们对这项制度的认知度还不足，这个占大部分的比例，只有小部分人因为个人养老金推出的时间较短而没有缴存。对于二线及以下城市的人群未缴费，更多的也是由于自身的经济实力所限。

唐霁松曾任人力资源和社会保障部社会保险事业管理中心主任，他曾向本报记者介绍个人养老金每年缴纳上限12000元的设定原因。他现在建议：有效提高中低收入人群的参加率，实现个人养老金的普惠性。

“应该采取更多的惠民政策，比如通过财政直接补贴的方式，鼓励中低收入人群参加个人养老金，领取时的税率也可以考虑相应地减免。”他说，“也可以延长个人养老金未使用缴费额度的有效期，去年没有交，今年是不是能够用？将过去未使用的额度打通使用，还可以将未建立企业年金计划的单位的员工，企业年金个人缴费额度与个人养老金缴费额度打通使用。”

他认为，可以建立多项养老金的产品，还可以放开对企业、机关、事业单位已退休人员这一庞大群体不能加入政策的限制。